Source de l’image : Getty Images
L’ISA Stocks and Shares est le meilleur produit financier au monde pour accroître la richesse à long terme. Et après le budget d’automne de mercredi, ils sont devenus encore plus essentiels, à mon avis.
Avec un ISA, les particuliers ne paient pas un centime d’impôts sur les gains en capital ou sur les dividendes au HMRC. De plus, contrairement à d’autres produits fiscalement avantageux comme les pensions personnelles auto-investies (SIPP), les Britanniques ne sont pas assujettis à l’impôt sur le revenu lorsqu’ils effectuent des retraits.
À l’heure des hausses d’impôts alarmantes, se protéger avec un ISA devient selon moi essentiel. Le dernier budget d’automne a rendu encore plus coûteux le coût énorme de la non-utilisation d’un tel système.
Mais pourquoi ?
Veuillez noter que le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client et peut être sujet à changement à l’avenir. Le contenu de cet article est fourni à titre informatif uniquement. Il ne s’agit pas d’un conseil fiscal et ne constitue pas non plus une quelconque forme de conseil fiscal. Les lecteurs sont responsables de faire preuve de diligence raisonnable et d’obtenir des conseils professionnels avant de prendre toute décision d’investissement.
L’impôt sur les dividendes augmente
On a beaucoup parlé des changements apportés aux allocations Cash ISA à l’approche d’aujourd’hui. Les prédictions de nombreuses personnes se sont réalisées, avec l’allocation annuelle réduite de 20 000 £ à 12 000 £ à partir d’avril 2027.
Mais ce à quoi les commentateurs ne s’attendaient pas, c’est une hausse des impôts sur les dividendes à partir du prochain exercice financier. En conséquence, tant les épargnants que les investisseurs en actions sont sortis du budget comme de grands perdants potentiels.
À partir d’avril 2026, les investisseurs en dividendes pourraient finir par payer 2 % de plus sur leurs versements en espèces à partir d’avril 2026. L’impôt sur les dividendes pour les contribuables au taux de base passera de 8,75 % à 10,75 %. Les contribuables aux taux plus élevés verront quant à eux le prélèvement passer de 33,75 % à 35,75 %.
Des coûts croissants
Ces dernières années, les gouvernements successifs ont été de plus en plus désireux de faire appel aux investisseurs en dividendes pour résoudre les crises budgétaires.
En 2018, l’abattement annuel pour dividendes (la limite non imposable pour les paiements de dividendes) a été réduit à 2 000 £, contre 5 000 £ auparavant. Ce montant a été réduit de moitié à 1 000 £ en 2023, avant d’être à nouveau réduit de moitié à 500 £ en 2024.
L’impôt sur les dividendes a également été augmenté de 1,25 % pour les contribuables bénéficiant du taux de base, du taux supérieur et du taux supplémentaire.
À la suite du budget d’aujourd’hui, un contribuable au taux plus élevé recevant 10 000 £ de dividendes chaque année paiera 3 396 £ à partir d’avril 2026. Cela représente une augmentation par rapport aux 3 206 £ actuels, ce qui reste un montant inconfortable.
Utiliser un ISA
Dans cet environnement, il est essentiel d’utiliser autant que possible des produits permettant d’économiser de l’impôt comme les actions et les actions ISA.
J’utilise moi-même l’un de ces produits pour un revenu passif. L’un de mes principaux titres est Propriétés de santé primaires (LSE : PHP), qui est conçu pour fournir un dividende important et soutenu.
En tant que société de placement immobilier (REIT), la société est tenue de verser 90 % des bénéfices locatifs annuels sous forme de dividendes. De temps en temps, les dividendes pourraient être décevants si les locataires de la fiducie ne peuvent pas payer le loyer. Mais à long terme, détenir cette part de dividende en dehors d’un ISA pourrait s’avérer de plus en plus coûteux.
Les soins de santé primaires augmentent chaque année leur dividende depuis le milieu des années 1990. Cela reflète sa concentration sur le marché des actifs médicaux, solide comme le roc, ainsi que sur son large portefeuille de locataires. Je suis convaincu qu’ils continueront également à augmenter fortement, à mesure que la population en plein essor du Royaume-Uni stimule la demande de services de santé.
Avec une allocation annuelle de 20 000 £, l’ISA Stocks and Shares est à mon avis une évidence pour la plupart des Britanniques. Ils pourraient permettre aux investisseurs en dividendes d’économiser une fortune en impôts au fil du temps, en particulier après le budget d’automne d’aujourd’hui.
