L’Assemblée législative du Costa Rica a approuvé lundi 25 mai, en deuxième débat et à l’unanimité, une réforme de la loi 7786 qui établit des obligations spécifiques pour les prestataires de services d’actifs virtuels. Ceci notamment en matière de prévention du blanchiment d’argent, de financement du terrorisme et de prolifération des armes de destruction massive.
L’initiative, classée sous le dossier 25.340, répond en partie à la pression internationale. En 2024, le Groupe d’action financière (GAFI) a souligné au Costa Rica la nécessité de corriger le vide réglementaire autour des entreprises qui opèrent avec des crypto-actifsafin d’éviter le blanchiment d’argent.
Ne pas le faire exposerait le pays au risque de figurer sur la liste grise, ce qui aurait rendu les prêts internationaux plus chers et généré une méfiance à l’égard du système bancaire costaricain.
L’initiative bénéficie du soutien des quatre surintendances – la Surintendance générale des valeurs mobilières (Sugeval), la Surintendance générale des entités financières (Sugef), la Surintendance des retraites (Supén) et la Surintendance générale des assurances (Sugese) –, ainsi que du Conseil national de surveillance du système financier (Conassif).
La réforme définit un actif virtuel comme toute représentation numérique d’une valeur qui peut être échangée ou transférée numériquement pour des paiements ou des investissements, même si elle n’a pas cours légal comme monnaie au Costa Rica.
Est considéré comme prestataire de services toute personne physique ou morale qui, en tant qu’entreprise, effectuer des échanges entre actifs virtuels et monnaies ayant cours légal, ainsi que des transferts, des gardes ou l’administration de ces actifs.
Parmi les obligations imposées par la loi figurent l’identification des clients et des bénéficiaires finaux, la diligence raisonnable, la tenue des registres des transactions et la déclaration des opérations suspectes à la Cellule de renseignement financier de l’Institut costaricain de lutte contre les drogues (ICD).
Le texte impose également aux fournisseurs de s’enregistrer auprès de la Sugef, même si cet enregistrement n’équivaut pas à une autorisation d’exploitation. Les amendes varieront entre 5 % et 50 % du montant de la transaction dans certains cas de non-conformité, et entre deux et 100 salaires de base (entre 1 800 $ et 90 000 $) lorsque les obligations d’enregistrement, de diligence raisonnable ou de transmission de l’information ne sont pas respectées.
Cependant, des voix du secteur, comme celle de l’avocate Stephanie Sánchez, avertissent que la réforme à elle seule est insuffisante, comme l’a rapporté CriptoNoticias. Un précédent projet visant à réglementer les fournisseurs de services d’actifs virtuels a été abandonné, et le secteur souligne que les initiatives existantes n’offrent pas une sécurité juridique totale à l’écosystème numérique.
Dans ce contexte, l’Association Blockchain du Costa Rica (Asoblockchain) a ouvert un consultation publique sur un projet de loi-cadre — décrit comme « pratiquement le Code civil de l’industrie décentralisée » — qui sera ouvert jusqu’au 15 juin 2026 et cherche à enrichir le projet de contributions citoyennes.
La nouvelle loi liée au bitcoin et aux crypto-monnaies accorde un délai de trois mois pour sa réglementation et entrera en vigueur trois mois après sa publication dans La Gaceta.
Les réglementations restant à définir, l’efficacité de la règle dépendra de la manière dont la Sugef mettra en œuvre le contrôle dans la pratique. Le débat sur la question de savoir si le Costa Rica a besoin d’un cadre réglementaire plus complet pour l’économie numérique ne fait que commencer.
